梓橦宫6月22日“过会” 或成精选层川企第三股

本金融投资网记者 杨成万

本报于2021年6月12日报道的《梓橦宫冲刺精选层首轮问询需答28题》有了下文。记者从全国股转公司近日发布的公告获悉，全国中小企业股份转让系统挂牌委员会定于2021年6月22日上午9时，召开2021年第13次审议会议(普通程序)，审议发行人四川梓橦宫药业股份有限公司(以下简称“发行人”)向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌事项。

据悉，发行人拟在现有5675.88万股的基础上，向不特定合格投资者公开发行1900万股(包括超额配售247万股，以下均同)，发行后总股本7575.88万股。这意味着发行人有望成为继秉扬科技、长虹能源后，在精选层挂牌的第三家川企。

具备发行股票条件

2018年至2020年，发行人实现营业收入分别为2.77亿元、3.52亿元和3.65亿元，归属于母公司所有者的净利润(以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据)分别为3286.97万元、5351.25万元、5290.52万元。截至2020年12月31日，发行人资产负债率为22.13%，流动比率为5.85，速动比率为5.05。

在进入资格方面，发行人于股票于2015年6月8日起在全国股转公司挂牌公开转让，目前公司属于创新层挂牌企业。发行人属于在全国股转公司连续挂牌满12个月的创新层挂牌公司，符合《分层管理办法》第十五条第一款的相关规定。

在经营业绩方面，发行人2019年度及2020年度经审计扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别为5351.25万元、5290.52万元，加权平均净资产收益率分别为18.12%和17.74%。发行人预计市值不低于2亿元，最近一年净利润不低于2500万元且加权平均净资产收益率不低于8%，符合《分层管理办法》第十五条第二款第(一)项的相关规定。

在分层管理方面，发行人2020年末净资产为3.82亿元，已高于5000万元的基数;发行人本次公开发行的股份为1900万股，满足不少于100万股的要求，且发行对象不少于100人;发行人在本次发行后股本总额不少于3000万元;本次发行后公司股东人数不少于200人，公众股东持股比例不低于公司股本总额的25%，因此，发行人符合《分层管理办法》第十六条的有关规定。

在信息披露方面，发行人最近三年财务会计文件无虚假记载，不存在“未按照全国股转公司规定在每个会计年度结束之日起4个月内编制并披露年度报告，或者未在每个会计年度的上半年结束之日起2个月内编制并披露半年度报告”的情况;不存在“最近三年财务会计报告被会计师事务所出具非标准审计意见的审计报告”的情况。

在公司治理方面，发行人已依法建立了股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书等公司治理体系。发行人自设立以来，股东大会、董事会、监事会能够依法召开，规范运作;股东大会、董事会、监事会决议能够得到有效执行;重大决策制度的制定和变更符合法定程序。发行人目前有7名董事，其中2名为发行人选任的独立董事。发行人设3名监事，其中2名由股东大会选任，1名由职工代表大会选任。

同时，发行人不存在违规对外担保、资金占用或者其他权益被控股股东、实际控制人严重损害的情形且不存在表决权差异安排，符合《精选层挂牌规则》第十二条的相关规定。

在遵纪守法方面，最近3年内，发行人及其控股股东、实际控制人不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪，不存在欺诈发行、重大信息披露违法或者其他涉及国家安全、公共安全、生态安全、生产安全、公众健康安全等领域的重大违法行为，最近12个月内未受到中国证监会行政处罚。

募资投向四大项目

发行人成立于2003年12月10日，注册于四川省内江市经济技术开发区安吉街456号，注册资本5675.88万元，法定代表人唐铣。公司主要从事药品的研发、生产和销售。生产的药品涵盖中成药、专科药以及外用药。公司主要的在产产品为胞磷胆碱钠片(商品名：欣可来)、东方胃药胶囊以及一些普药、原料药和中成药。目前公司主要收入来源于神经专科药物-胞磷胆碱钠片。公司是国内胞磷胆碱钠片的主要厂家之一。

发行人拟公开发行1900万股人民币普通股股票，募集资金扣除发行费用后，按轻重缓急顺序投资于以下项目：投入5000万元用于生产智能升级建设项目;投入2000万元用于昆明全新技改扩能建设项目;投入2亿万元用于新药研发项目;投入8000万元用于营销网络建设项目。

发行人表示，智能升级建设项目实施地点在四川省内江市经济技术开发区安吉街456号公司厂区内。本项目计划建设期为12个月，预计投资总额为5,035.80万元，其中建设投资4,525.94万元，包含建筑工程费425.00万元，设备购置费3,772.25万元，438安装工程费113.17万元;预备费215.52万元;铺底流动资金投资509.86万元。项目预计税后内部收益率27.97%，税后静态投资回收期6.75年。

昆明全新技改扩能建设项目实施地点在云南省昆明市石林彝族自治县鹿阜街道办事处龙顺街2号厂区内。本项目计划建设期为12个月，预计投资总额为2,016.65万元，其中建设投资1,719.59万元，包含工程费用824.00万元，设备购置费790.00万元，安装工程费23.70万元;预备费81.89万元;铺底流动资金投资297.06万元。

项目达产后，昆明全新产能增加至片剂年产6.89亿片，胶囊剂年产0.88亿粒和中药材前处理提取年产5.40吨。新增的产能为片剂1.39亿片/年，胶囊剂年产0.08亿粒和中药材前处理提取年产5.40吨，片剂产能的增长幅度为25.27%，胶囊剂产能的增长幅度为10.00%。项目预计税后内部收益率17.57%，税后静态投资回收期6.06年。

新药研发建设项目建设周期为36个月，项目总投资25,122.27万元，其中建设投资726.79万元(设备购置费653.00万元，设备安装工程费32.65.01万元，预备费41.14万元)，研究开发费24,395.48万元(课题研发费用23,422.00万元，人员工资费用973.48万元)。项目不直接产生经济效益。

此外，营销网络建设项目计划在全国建立30个OTC销售平台、中药饮片销售平台及双欣升级扩建和新建省区网点，打造全国营销网络体系。该项目具体包括办公设备等资产投资，办公场所租赁及装修、市场推广费用、人员工资等项目配套资金投入。项目实施期3年，项目预计投资总额为8001.33万元，其中建设投资1272.40万元，包含建筑工程费1160.40万元，设备购置费112万元;市场推广费用4800万元;人员工资费用1928.93万元。项目不直接产生经济效益。