“大限”将近 中小银行股权确权进展如何

按照银保监会商业银行股权确权时间表的要求，对于非上市银行的股权确权工作将在2021年12月底前全部完成。伴随期限的临近，非上市银行股权托管工作都否如期完成，造成其延迟的因素有哪些?确权完成对中小银行又有哪些好处?

距离银行股权确权最后期限还有不到140天，中小银行核查登记动作频频。统计显示，近期已有包括潍坊银行、邢台银行、广西恭城农商行、江西奉新农商行、平南县农村信用合作社、藤县农村信用合作联社在内的多家中小银行发布股权确权或补充确权公告，披露了股权确权进展情况。

多家银行密集开展股权确认

为规范银行股权管理，2019年7月银保监会出台了《商业银行股权托管办法》，明确银行应在股权托管的同时做好股权确权工作。按照《办法》拟定的过渡时间表，在2020年6月底前银行应完成股权托管，并完成不低于80%的股权确权。除特殊原因外，在2021年12月底前要完成全部股权的确权。

据了解，今年7月份，四川、广东、湖南、贵州、江苏、青海、江西、上海、深圳等地已经披露了非上市银行股权托管的完成情况。根据监管要求，大部分省市的非上市银行股权托管工作都已如期完成，只有少数省份的银行因特殊原因在获得监管部门许可后暂缓托管工作。

随着银行股权确权最后期限的临近，近期不少银行也密集展开了股权确认登记或补充登记。据不完全统计，月以来，已有潍坊银行、邢台银行、藤县农村信用合作联社、广西马山农商行、广西百色右江农村合作银行、平南县农村信用合作社、广西岑溪农商行、广西平乐农村合作银行、广西恭城农商行先后发布了股权确权相关公告。

以最新披露公告的广西恭城农商行为例，8月13日，该行发布公告表示，已于2020年6月进行了一批股东股权确权，大部分股东已在该时间段内完成了股权确权，但仍有部分股东因各种原因未能进行确权，该行表示，拟在2020年股权确权工作基础上，对未确权股权进行线上补充确权。

再往前追溯，潍坊银行、泉州银行等不少银行也披露了股权确权进展情况。7月29日，潍坊银行发布《关于开展自然人股东股权确认的公告》称，该行股权已于2018年11月在齐鲁股权交易中心完成托管，并已完成法人股东确权工作。于2021年8月9日至13日开展自然人股东确认工作。

泉州银行披露股权确权登记情况则更早，月24日泉州银行发布公告，该行已完成登记托管，截至公告刊登之日，该行已有445名股东已完成股权确权和登记托管手续，尚有438名股东未完成，泉州银行拟于2021年三季度开展股权现场集中确权工作，具体时间另行通知。

对此，某业内人士称，商业银行进行股权托管总体上提高了股权管理水平，降低了股权管理成本;对于一些不规范之处，尤其是“形式托管”的现象能够发挥托管作用;针对银行股东的确权，则是对银行中股东代持等一些问题进行规范;在股权进行穿透之后，有利于对关联交易、利益输送等违规行为进行查处。

多方面强化股东穿透管理

股权确权一般指公司依据法律、法规或规范性文件的规定核查股东资格等基本信息、确认其股东所持股权之权属的完整的动态过程，是公司股权规范化管理的基础与重要环节，旨在厘清公司股权法律关系，避免出现重大股权权属争议。

资深银行业分析人士王剑辉表示，银行股权确权跟其他的资产确权含义基本一致，主要是确定股权所有人的信息，包括合法持有关系等，是一个财产确认所有权的过程。一般的股权确权相对容易，只要权属没有任何法律纠纷、所有人符合相关监管规定，不管是自然人股东还是机构股东，基本确权都没有什么难度。不过，如果股东涉及到股权纠纷或有较为复杂的法律关系，在股权关系没有解决或厘清之前，确权就难以完成。

具体什么情况会造成股权确权延迟?王剑辉分析称，一些地方性银行起初股东信息管理就相对薄弱，可能存在股东联系不上或股东变更未及时掌握等情况，会对股权确权工作造成一定的困难。而从股东角度来说，一些股东正陷入法律纠纷，股权归属尚不确定或者未能认识到确权的重要性，也不会主动联系银行要求确权;还有些股东正在解决合规问题，希望解决完成后再进行确权，这样就造成了股权确权延迟。

据了解，在近三年的监管大检查中，监管部门亦发现公司治理的问题集中于股东通过隐藏实控人、隐瞒关联关系、股权代持、表决权委托、一致行动约定等隐性行为规避监管。而以此开展的关联交易或通过空壳公司虚构业务能够隐蔽地向股东输送利益。

“对股东股权确权，并将相关信息予以登记，根本目的在于清理代持。”一家城商行高层表示，银行股权代持属于违规行为，也是监管明令禁止的，由此引发的股权纠纷也将不受到法律保护。

为解决银行股东股权管理不透明等问题，避免银行股权结构混乱直接对银行治理造成影响。除了要求股权托管及确权外，银保监会今年还出台了《银行保险机构公司治理准则》《银行保险机构大股东行为监管办法(试行)》《银行保险机构关联交易管理办法(征求意见稿)》等一系列规定，规范银行股权管理。

王剑辉认为，对于银行来说，现阶段股权确权，一方面要满足一般财产确权要求，另一方面还要根据不久前公布的股东相关规范，甄别股东是否符合监管部门要求。未来的股权治理，无论是从股东的身份，还是从股东持有渠道、运作的方式等方面都要合规。从监管趋势来看，对银行业金融机构的股权监管依旧是穿透管理，无论是股权确权还是股权托管都呈现出这一特征，通过股权确权、股权管理等方式让股权治理无盲区、无死角。李海颜